【2025年最新】楽天ふるさと納税のやり方完全ガイド｜上限早見表とポイント還元率30％超のコツ

はじめに -スマホひとつで完結するふるさと納税時代-

スマホだけで寄付からポイント獲得まで完結できる楽天ふるさと納税。2025年は、総務省の新ルールにより10月1日以降ポータル経由のポイント付与が禁止される予定で、今が高倍率ポイントを得られる最後のチャンスです。
楽天市場と同じ買い物フローで寄付でき、SPUやお買い物マラソンを組み合わせればポイント還元率30％超も狙えます。

✔ この記事はこんな方におすすめ！

本ガイドでは、楽天ふるさと納税の申込手順、上限早見表の使い方、ポイント還元率30％超を実現するキャンペーン活用術、寄付後の手続きまでをステップごとに解説します。
「実質2,000円で返礼品+大量ポイント」を取りこぼさないために、ぜひ最後までご覧ください。

楽天ふるさと納税とは？

楽天市場IDで完結する“超シンプル”な寄付方法

「楽天ふるさと納税」は楽天市場が運営するふるさと納税ポータルです。楽天会員なら普段の楽天ショッピングと同じID・決済手順だけで寄付が完了し、面倒な登録や口座振替の手間がありません。

最大32％の楽天ポイントが貯まる唯一のサイト

寄付金額の1％が通常ポイントとして付与されるうえ、SPU（スーパーポイントアッププログラム）やお買い物マラソンなど複数キャンペーンを組み合わせれば、ポイント還元率は理論上「最大32％」まで伸ばせる――これが楽天ふるさと納税最大の魅力です。

2025年は“ポイントラストイヤー”

総務省の制度改正により、2025年10月1日以降はポータルサイト経由のポイント付与が全面禁止となる予定です。つまり、楽天ポイントをフルでもらえるのは2025年9月30日まで。今年中の寄付が最後のチャンスになります。

他ポータルとの違い早見表

• ポイント高還元 … 楽天独自（最大32％）
• SPU連動 … 楽天経済圏の各サービス利用で倍率UP
• 買いまわり併用 … お買い物マラソン・スーパーSALE対象
• 決済方法 … 楽天カード・楽天ペイ・その他クレカ
• ワンストップ申請 … オンライン申請対応（マイナンバー連携）

以上が「楽天ふるさと納税」サービスの概要です。
“ポイント＋税金控除”を両取りできるうちに、早めに準備を始めましょう。

制度の基礎と2025年最新アップデート

ふるさと納税の仕組み―30秒でわかる基礎

自治体に2,000 円を超える寄付をすると、翌年の「所得税＋住民税」から同額が控除されます。
控除上限までは自己負担実質2,000円で返礼品が届きます。これがふるさと納税の基本です。

ワンストップ特例制度と確定申告―どちらを選ぶ？

ワンストップ特例制度

ふるさと納税で寄付をした際に、確定申告をせずに住民税控除を受けられる便利な仕組みです。

確定申告

ふるさと納税を利用した場合、ワンストップ特例制度を使わなかった方や、寄付先が6自治体以上の場合などは確定申告が必要です。

2025年10月ポイント付与全面禁止 ― 何が変わる？

主な変更点

• 2025年10月1日から、ふるさと納税ポータルサイト経由のポイント還元が全面禁止となります。楽天ふるさと納税、さとふる、ふるなびなど、すべての主要サイトが対象です。
• ポータルサイトだけでなく、モッピーやハピタスなどのポイントサイト経由でのポイント付与も禁止されます。
• これにより、「寄付額の○％分の楽天ポイント還元」などのキャンペーンは一切受けられなくなります

「今年中に寄付」を逃さないためのチェックリスト

1. マイナンバーカードの用意（申請～交付に約1か月）
2. SPU達成状況を確認し、ラクマ販売などで倍率アップ
3. お買い物マラソン・スーパーSALE・0と5のつく日をカレンダーにマーク
4. 控除上限額をシミュレーターで把握（次章で解説）
5. ワンストップか確定申告かを決定し、必要書類・オンライン手順を準備

ここまでで制度の土台と最新ルールを把握できました。次章からは、控除上限額を“秒速”で確認する方法を具体的に解説していきます。

SPUや楽天市場についてはこちらがおすすめです。

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【2025年最新版】楽天市場攻略ガイド｜ポイントアップの裏技と賢い買い物術まとめ

始める前の3つの確認

マイナンバーカードと本人確認の準備

2025年現在、ワンストップ特例のオンライン申請に対応する自治体が急増中です。スマートフォンとマイナンバーカードさえあれば、申請書の印刷・郵送は不要、所要時間は約5分で完了します。

• カードの有効期限と暗証番号（4桁＋英数字6～16桁）を事前に確認
• NFC対応スマホ＋JPKIアプリをインストール
• 自治体マイページや「ふるなび」などのオンライン申請サービスにログインし、寄付情報を連携

カード未取得・更新待ちの場合は、発行に3〜4週間かかるため早めの手配が必須です。

楽天会員ランクとSPU倍率をチェック

寄付前にSPU（スーパーポイントアッププログラム）の達成状況を確認しましょう。2025年4月からはフリマアプリ「楽天ラクマ」で月2,000円以上販売すると+0.5倍が加算され、SPUは最大18倍に拡大しています。

寄付する“日”と“セール”を見極める

ポイント還元率を30％超に伸ばす鍵は複数キャンペーンの「重ね掛け」です。特に以下の3イベントを同日に狙うと爆発的に伸びます。

例：スーパーSALE期間中 & 0/5の日 & イーグルス勝利翌日に年収600万円のAさんが6.5万円を寄付した場合、SPU18倍＋上記キャンペーン等で合計31.5倍、約2万ポイント以上が期待できます。

控除上限額を“秒速”で把握する方法

まずは年収×家族構成の早見表をチェック

以下の表は楽天ふるさと納税が公開しているモデルケースを抜粋したものです。
自己負担2,000円ですむ寄付上限の目安をサッと確認できます。

※社会保険料・住宅ローン控除等を考慮しない概算値です。副業収入がある場合や控除が多い場合はシミュレーターで詳細計算を。

最短30秒！ スマホ シミュレーターの使い方

1. 楽天かんたんシミュレーターを開く
   • 年収・家族構成・扶養人数を入力するだけで即結果がでます。
2. ログインすると上限額がマイページに保存され、寄付残額をリアルタイム管理できる。
3. より精密に計算したい場合は、保険料や住宅ローン控除を入力できる詳細シミュレーターを活用。

STEP 1　控除上限額の具体的な計算手順

準備する書類はこの2つだけ

1. 最新（2025年分）の源泉徴収票
   • 給与収入だけの人はこれだけでOK。
2. 副業・不動産所得がある場合は確定申告書B控え
   • 2024年提出分または損益計算書。

給与所得者向け ― 3ステップで概算

よっぴ

大体の人はすでに紹介した楽天かんたんシミュレーターで大丈夫だよ！

1. 源泉徴収票の「給与所得控除後の金額」を確認。これが課税所得のベースです。
2. 「扶養控除等（　）内訳」の所得控除合計額を差し引き、課税総所得を求める。
3. 下記の速算式で寄付上限額Xを計算
   X＝住民税所得割額×20％ ÷ (90％－所得税率×1.021) ＋ 2,000円
   住民税所得割額は、6月に届く「住民税決定通知書」に記載

※上の式は総務省・国税庁が示す公式計算式を変形したものです。概算であれば誤差は数百円程度に収まります。

例：独身・年収500万円の場合

• 給与所得控除後の金額 … 348万円
• 所得控除合計 … 79万円
• 課税総所得 … 269万円 ⇒ 所得税率10％
• 住民税所得割額 … 269万円 × 10％ ＝ 26.9万円
• 寄付上限額 … 269,000 × 0.2 ÷ (0.9 − 0.10×1.021) ＋ 2,000 ≒ 61,000円

副業収入がある人 ―「所得合算」が必須

本業（給与）と副業（事業・雑所得など）の所得金額を合算して上限額を出します。副業が20万円以下でも、「限度額を上げるためにあえて確定申告」するケースは要注意。追加課税で逆効果になる場合もあるので、必ずシミュレーターで試算しましょう。

1. 副業の所得（収入－必要経費）を計算。
2. ①で求めた所得を給与所得に加え、課税総所得を再計算。
3. 税率が上がるケースでは上限額が伸びても所得税自体も増えるので、手残りを確認。

楽天公式の詳細シミュレーターは譲渡所得・副業所得・医療費控除まで入力でき、最も精密です。

医療費控除・住宅ローン控除が多い人

所得控除が多いほど課税所得は下がり、寄付上限額も減少します。医療費や住宅ローン残高が大きい年は「昨年よりかなり少なくなる」ケースがあるので要注意です。

計算が面倒ならシミュレーター一択

• かんたん版（30秒）
  • 年収・家族構成だけの入力。
• 詳細版（5分） 　
  • 副業・保険料・控除項目も入力。
    上限額をマイページに保存でき、寄付残額がリアルタイム表示。

これで「寄付できる上限額」をピンポイントで把握できました。次章では、その上限額をフルに使いながらポイント還元率を30％超に伸ばす攻略法を解説します。

STEP 2　ポイント還元率30％超を達成する攻略法

ポイント倍率の“基本構造”を理解する

楽天ふるさと納税のポイントは、通常ポイント1倍（=1％）を土台に、SPUや各種キャンペーンを掛け算で上乗せする仕組みです。 還元率30％超を狙うなら「常時倍率（SPU）×イベント倍率（期間限定キャンペーン）」の重ね掛けが必須となります。

SPU18倍を最速でそろえるチェックリスト

上記をすべて達成すると理論上限は18倍（通常1倍＋特典17倍）が可能です。しかし、可能な範囲で利用できるサービスを使うのがおすすめです！

最低限押さえたいSPU攻略法

全てのサービスを活用するのはハードルが高く、非効率的です。なので、初心者でも簡単に取り組めるSPU攻略法を以下にまとめました。

これら5つを組み合わせるだけで
基本ポイント+1と合わせ合計7.8倍のポイント還元が可能です。SPUを最大化するには時間も費用もかかります。でも、これくらいなら誰でも簡単に目指せます！

“イベント倍率”の重ね掛けカレンダー

※倍率はすべて「通常1倍を含む表示」です。実際の上乗せ分は表記値から-1倍となります。

還元率31％のシミュレーション例

条件：年収600万円・寄付額65,000円／SPU18倍達成／お買い物マラソン10ショップ完走／0と5のつく日／楽天イーグルス勝利翌日

• 通常ポイント … 1％ → 650pt
• SPU追加 … +17％ → 11,050pt
• 買いまわり … +9％ → 5,850pt
• 0と5の日 … +3％ → 1,950pt
• 勝ったら倍 … +1％ → 650pt

合計31％（20,150ポイント）還元 → 実質負担額は
2,000円 − 20,150pt ≒ -18,150円相当の黒字になる計算です。 ご愛顧感謝デーや両チーム勝利（+2％）が重なれば、35％超も十分射程圏内です。

攻略のポイントまとめ

1. SPUは固定費感覚で維持（ラクマ販売・投信積立を習慣化）
2. 寄付日はセール＋0/5の日を最優先で選ぶ。
3. エントリー忘れは致命傷：各キャンペーンは購入前に必ずクリック。
4. ポイント上限（買いまわり7,000pt／勝ったら倍1,000ptなど）に注意し、複数日に分散するのも手。

これで「上限額×高倍率」の準備は完了です。次章では、寄付額をムダにしない失敗しない返礼品選びのコツを解説します。

STEP 3　失敗しない返礼品選びのコツ

1. 「還元率」だけで選ばない

寄付額に対する市場価格（＝実質還元率）は重要ですが、使い切れるか・家計が助かるかという視点も欠かせません。高還元でも量が多すぎて廃棄してしまえば元も子もありません。

2. “量”は家族構成に合わせて

• 一人暮らし：冷凍小分けパック、レトルト・缶詰、長期保存米が便利
• ファミリー：10kg超の米や定期便で月ごとに届く肉・魚がコスパ◎

3. 「定期便」で冷凍庫パンクを回避

肉・魚・フルーツは毎月 or 隔月で届く定期便を選ぶと、冷凍庫の空き容量を気にせずバランス良く消費できます。

4. 保存性と調理の手軽さをチェック

5. 家電・体験型は「自治体限定モデル」を狙う

ふるさと納税限定カラーの家電やアウトドア体験・宿泊クーポンは、転売対策で個数限定の場合が多く、在庫更新日をメルマガやSNSで確認しておくと取り逃しを防げます。

6. レビューの見極め術

1. 直近1年内の投稿を優先。返礼品はロットで品質が変わることも。
2. 星3～4の中間評価を熟読し、量・味・配送スピードの実体験をチェック。
3. ★1が続く自治体は改善に時間がかかる傾向。別候補へ切り替えを。

7. 迷ったら「生活必需品」から埋める

米・トイレットペーパー・洗剤など買えば必ず消費する日用品を優先すると、寄付額をムダなく家計に還元できます。

ケーススタディ：3タイプ別シミュレーション

ケースA：独身・年収400万円

• 寄付上限目安 … 42,000円
• SPU … 12倍（通常1＋特典11）
• イベント … お買い物マラソン完走＋0と5のつく日＝+12倍
• 合計倍率 … 25倍 → 9,240ポイント還元※1
• おすすめ返礼品 … 冷凍小分け肉・無洗米5kg×2袋・ご当地レトルトカレー

※1
理論上の25倍で計算すると10,500ポイントですが、実際はキャンペーンごとの上限があるため、約9,000ポイント前後が現実的な獲得ポイントの目安です。

ケースB：夫婦・子1人（小学生）・年収650万円

• 寄付上限目安 … 64,000円
• SPU … 16倍（楽天モバイル＋ラクマ販売）
• イベント … スーパーSALE完走＋0と5のつく日＋勝ったら倍＝+14倍
• 合計倍率 … 31倍 → 約17,280pt還元※2
• おすすめ返礼品 … 10kg米定期便・国産豚小間5kg・ご当地ジュース

※2
理論上の31倍で計算すると 19,840ポイントですが、実際はキャンペーンごとの上限があるため、約17,000~18,000ポイント前後が現実的な獲得ポイントの目安です。

ケースC：共働き・年収900万円（夫450／妻450）

• 夫婦それぞれの上限 … 77,000円（×2人）
• SPU … 18倍（夫婦で楽天経済圏フル活用）
• イベント … お買い物マラソン＋ご愛顧感謝デー＋勝ったら倍＝+15倍
• 合計倍率 … 34倍 → 49,280ポイント（夫婦合算）※3
• おすすめ返礼品 … 高級和牛ステーキ・高機能炊飯器（自治体限定カラー）・体験型チケット

※3
理論上の34倍で計算すると 52,360ポイントですが、実際はキャンペーンごとの上限があるため、約49,280ポイント前後が現実的な獲得ポイントの目安です。

ポイント上限を回避するためには一気に購入せず、小分けにして購入すると最大限ポイント還元を受けれます。

2025年10月以降どうする？ ポイント禁止後の最適戦

クレジットカード決済の還元を軸にする

ポイント付与がなくなっても、クレカ還元（1～2％）は継続する見通しです。 楽天カードにこだわらず、高還元のNFC対応カードや自治体が発行する独自ポイント付き決済を組み合わせると実質負担を抑えられます。

体験型・観光クーポンへ寄付をシフト

宿泊割引やアクティビティのクーポンは、市場価格より30～40％お得なケースも多く、ポイント廃止後でも高い実質還元率を維持できます。

「寄付はオフピーク月に集中」戦略

10月以降は駆け込み需要が減り、年明け～春先は在庫が潤沢。自治体が還元率を見直す可能性もあるため、価格改定や在庫補充のタイミングを狙って寄付するとお得度が高まります。

よくあるQ&A 

まとめ ─ 今年中にやるべき To-Do チェックリスト

• 控除上限額を楽天かんたんシミュレーターで把握
• SPU倍率を18倍に近づける
• お買い物マラソン・0と5の日など寄付日を決める
• 返礼品をお気に入り登録し在庫を確認
• マイナンバーカード／本人確認書類を準備
• ワンストップ or 確定申告の手順を確認
• 受領証明書・申請書を紛失しないようデジタル保管

2025年9月30日までのポイントラストイヤーを逃さず、税金控除と大量ポイントを“二兎取り”するチャンスを最大限活用しましょう！

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